創(chuàng)始人和管理團(tuán)隊在引入員工期權(quán)計劃之前,對于啟動員工期權(quán)計劃的目的、如何實施等需要進(jìn)行周全的考慮。

富途證券ESOP邀請到上海澄明則正律師事務(wù)所合伙人李勤律師為大家員工股權(quán)激勵的流程問題。

首先,創(chuàng)始人和管理團(tuán)隊面臨的第一個問題,公司為什么需要啟動員工期權(quán)計劃,是為了綁定關(guān)鍵員工,同時減少初期運(yùn)營成本以之作為員工薪酬福利的一部分,亦或是有其他訴求,如根據(jù)公司發(fā)展策略,為公司的顧問、董事、關(guān)聯(lián)公司員工、合作供應(yīng)商等非員工提供激勵工具(擬上市公司選擇性適用)。

其次,員工期權(quán)池如何預(yù)留?是全部或部分老股東低成本甚至免費(fèi)出讓部分自持老股,還是可獲得全部股東同意發(fā)新股,哪種方案更適合自己公司的現(xiàn)狀,以及本次計劃發(fā)多少、預(yù)留多少?

再次,員工期權(quán)計劃由誰管理。包括決定授予對象及其期權(quán)授予數(shù)量,或期權(quán)兌現(xiàn)時的稅費(fèi)繳納(對擬上市企業(yè)尤為重要),或員工流動導(dǎo)致的授予取消或股權(quán)回購等后續(xù)變動的管理,以及期權(quán)池擴(kuò)大的決策機(jī)制的安排。

最后,期權(quán)池設(shè)在境內(nèi)或境外,選擇個人持有或平臺持有,是否行權(quán)時當(dāng)即變更股東名冊,以及在后續(xù)融資或資本化運(yùn)作時是否會存在境外重組的可能等等商業(yè)側(cè)應(yīng)當(dāng)適當(dāng)考慮的問題。

富途證券ESOP嘉賓李勤律師認(rèn)為,創(chuàng)始人或管理層決定啟動員工計劃后,可進(jìn)一步考慮員工期權(quán)計劃的具體安排,包括但不限于如下重點方面:

1. 對授予對象分類別、分時點確定授予人數(shù)及期權(quán)數(shù)量;

2. 選擇授予期權(quán)的類別,比如是否需附帶投票權(quán)、分紅權(quán),其中,表決權(quán)分散存在提高管理風(fēng)險和管理成本的可能性;

3. 設(shè)立行權(quán)條件、時間、期限;

4. 確定行權(quán)價格。期權(quán)作為員工薪資福利的一部分,行權(quán)價格通常被授予越早、價格折扣越高;

5. 考慮退出機(jī)制,包括不同情形的離職在回購條件上體現(xiàn)區(qū)別。另外,也可考慮是否需要設(shè)置禁售期;

6. 建立員工期權(quán)計劃的管理機(jī)構(gòu)、完善批準(zhǔn)流程。

最后,富途證券ESOP嘉賓李勤律師總結(jié)到,雖然員工期權(quán)計劃涉及需考慮的因素眾多,創(chuàng)始人或管理團(tuán)隊不同商業(yè)訴求或公司業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)較為復(fù)雜亦會影響員工期權(quán)計劃的具體安排,但該等技術(shù)細(xì)節(jié)可交由經(jīng)驗豐富的專業(yè)律師團(tuán)隊協(xié)助創(chuàng)始人處理,根據(jù)公司具體情況量身定制員工期權(quán)計劃。

富途安逸(FUTU I&E)為企業(yè)提供一站式ESOP股權(quán)/期權(quán)激勵管理,包括激勵方案設(shè)計、稅務(wù)籌劃、信托設(shè)立及行權(quán)落地等全流程服務(wù)。

目前,富途已簽約包括騰訊、小鵬汽車、泡泡瑪特、同程藝龍、騰訊音樂、獵聘、斗魚、中國燃?xì)狻s昌生物、諾輝健康等超 200 家公司,其中 10 億美金市值/估值以上的公司占比接近40%,是TMT、大消費(fèi)、汽車物流、生物醫(yī)藥等多條賽道頭部企業(yè)的首選服務(wù)商。

富途具有萬人規(guī)模的行權(quán)落地實踐經(jīng)驗,經(jīng)過多年打磨,系統(tǒng)穩(wěn)定性與業(yè)務(wù)流程上的體驗日趨極致。此外富途ESOP完善的內(nèi)控管理、安全的運(yùn)行體系和專業(yè)的技術(shù)實力獲得ISO27001 報告、SCO1 審計報告等多項國際權(quán)威標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)可,充分保障企業(yè)的數(shù)據(jù)安全和業(yè)務(wù)安全。

全自研的前中后臺系統(tǒng),讓富途ESOP股權(quán)激勵管理靈活性更強(qiáng)、響應(yīng)更快。在公司側(cè),富途提供專業(yè)高效的管理員系統(tǒng),讓決策者清晰掌握期權(quán)現(xiàn)狀,便捷管理;在員工側(cè),可視化的數(shù)據(jù)管理系統(tǒng),讓員工更直接地感受到激勵的價值。

更多內(nèi)容請關(guān)注富途IPO&ESOP微信公眾號“富途安逸”,獲得更多ESOP相關(guān)信息。